每月保證年金入息會直接存入已預定的恒生銀行儲蓄戶口。 金融工具（尤其是股票及股份）之價值及任何來自此類金融工具之收入均可跌可升。 有關詳情，包括產品特點及所涉及的風險，請參閱強積金計劃說明書。
- 業務過去或現有表現不應解讀成未來表現的指標。
- 納稅範圍不一定是薪俸稅，如有物業稅、利得稅等其他稅項，只要透過個人入息課稅方式報稅，也可用「扣稅三寶」來扣稅。
- 若受保人（即基本計劃內的受保障人士）不幸患有指定的48種危疾中其中一種，一筆相等於保障額100%的賠償將會發放。
- 美食現金禮券優惠（「優惠」）附帶以下條款及細則。
- 無論基於任何原因，本文章所載之部分或全部內容均不得複製或進一步發放予任何人士或實體。
- 如歸原紅利和非保證每月年金款項有任何改變，總內部回報率亦會受影響 。
9120,000港元為每夫婦二人每課稅年度就「合資格延期年金保單之保費」及「強積金可扣稅自願性供款」之總額作稅務扣減的上限，而夫婦二人於課稅年度均需有應課稅入息。 7資料乃根據稅務局於2019/20課稅年度資訊而建立，謹供參考，並不構成任何稅務或財務的建議。 申領免稅額及扣除須附合有關規定，富通保險有限公司 (「富通保險」) 不能提供任何稅務、法律或會計建議或諮詢。 如有任何疑問，請諮詢稅務局(網頁 )或尋求您的的獨立稅務、法律和會計顧問。
延期年金扣稅: 延期年金的「免稅戶口」怎樣運作？
保單持有人給保險公司繳付保費，其後可即時或於指定年期或年齡開始，分期獲得保險公司派發的年金收入，直至合約訂明的時期。 此可扣稅合資格延期年金保單貨幣設有港幣及美元。 你可選擇以月繳或年繳方式繳交保費，輕鬆完成5年延期年金保費付款期，並享受10年的退休年金回報期。 延期年金扣稅 你亦可選擇5年、10年或15年的延期年金累積期以配合你的退休計劃及財務目標。
60,000港元為每位納稅人每課稅年度就「合資格延期年金保費」及「強積金可扣稅自願性供款」作稅務扣減的個人上限。 有關稅務扣除之詳情，請參閱重要資料第8項「稅項扣除」及香港稅務局網頁，並向您的稅務及會計顧問徵詢稅務意見。 所謂延期年金，可分為供款期、累積期及入息期三個階段，投保人一般於在職時供款，資金經過一段時間滾存累積，變成日後的年金入息，為投保人自製長糧、趁早規劃退休。 所有QDAP產品必須符合保險業監管局（下稱「保監局」）指引對保費、供款期、領取期及資料披露等的要求。 本計劃集合穩健理財及壽險功能，您只須繳付5年保費，便能為您提供為期10年的每月保證年金入息，助您日後繼續與摯愛享受由您定義的理想退休生活。 如您有為自己，甚至配偶繳付合資格年金保費，便可在此欄填上所繳付的供款，申請扣稅的保單數目不限，惟每名納稅人的最高扣除額為港幣60,000元。
延期年金扣稅: 合資格延期年金、自願醫保及強積金可扣稅自願性供款，助你加強保障兼可申請扣稅
如納稅人的配偶没有任何應課稅入息，他們不符合資格申請合併評稅或共同選擇以個人入息課稅方式評稅，因此，納稅人可以獲得的最高扣除额只可以是其個人上限的港幣60,000元。 若對稅務扣除有進一步查詢，宜直接向稅務局了解。 張先生選擇了10年保費繳款期及20年累積期，計劃會於他65歲時提供20年年金入息，符合他的退休計劃。 計劃提供遞增的年金入息，協助張先生對抗通脹。
以下介紹三種情況可供計劃成員自由選擇強積金計劃，讓打工仔成為「積金話事人」。 踏入2023年，本港迎來連串邁向經濟復常的利好消息，雖然環球市場仍存在不明朗因素，但投資氣氛明顯改善。 強積金1月份錄得6.1%的正回報，總資產值升至超過$11,200億，平均每名計劃成員的強積金資產約為$239,000。 這筆資產是打工仔經年累月積聚而成，所以大家應積極管理強積金，加強日後退休的生活保障。 眾所周知，扣稅年金、可扣稅強積金自願性供款（TVC）和自願醫保（VHIS）一直被稱為「扣稅三寶」。
延期年金扣稅: 年金扣稅上限及計算方法
請注意，此產品的「合資格延期年金保單」狀況並不必然地表示閣下可合資格獲得適用於「合資格延期年金保單」已繳保費的稅項扣除。 此產品的「合資格延期年金保單」狀況乃基於產品的特點及已獲保監局的認證而非有關閣下本身之情況的事實。 閣下亦必須符合税務條例所有合資格要求及由税務局發出的任何指引，方可申索此等稅項扣除。 任何一般稅務資料僅為供閣下參考之用，閣下不應僅基於此資料作出任何稅務相關的決定。 如有疑問，閣下必須向專業稅務顧問作出諮詢。 請注意，稅務的法律、法規或闡釋可能會更改並有機會影響稅務優惠包括稅項扣除申請資格。
Bowtie 透過創新科技及醫療專業，提供零中介、免佣金，更方便的網上平台，讓客戶隨時隨地獲得「自願醫保計劃」產品報價、核保及索償服務。 Bowtie在 2021 全年於直接銷售渠道中持續排行第一。 在這提提各位納稅人，強積金自願性供款的扣稅額是和年金一併計算，而稅務局會優先扣除強積金供款的部分，餘下的才用於年金計劃。 因此，假如納稅人發現在扣除自願性供款的部分後，尚未達扣稅額上限的話，可考慮投保合資格延期年金，用盡餘下的扣稅優惠。
延期年金扣稅: 產品概覽
上圖顯示，保證回報最高的忠意Generali稅悅保延期年金，60歲時的保證IRR達3.0%；若加上17%的扣稅，保證IRR更可提升至5.3%，投保人的總保單年期為15年。 而緊隨其後的，就是BOC Life中銀人壽延期年金計劃（固定年期），產品保證IRR亦有2.9%，計扣稅後保證IRR上調至5.2%。 為減低公營醫療服務的壓力，政府鼓勵大家購買醫療保險，為到私家醫院接受治療的相關醫療開支提供保障。 然而，購買傳統醫療保險一直有不少弊病，如一般超過70歲的長者難獲承保，而不同保險計劃提供的保障範圍、條款、保費等均十分參差，所以就有「升級版」醫保——可扣稅的自願醫保計劃的出現。 強積金自願性供款扣稅上限為HK$6萬，此數目為可扣稅自願性供款與合資格延期年金保費兩者合計，以現時最高的稅率17%計算，每年最多可以節省HK$10,200稅款。 值得留意的是，如在期內同時作出可扣稅自願性供款及購買合資格延期年金，扣稅額會先扣除自願性供款部分，其餘才會扣減年金保費。
- 保險業監管局的認證並不代表對此計劃作出推薦或認可，亦不是對此計劃的商業價值或表現作出保證，更不代表此計劃適合所有保單持有人，或認可此計劃適合任何個別保單持有人或任何類別的保單持有人。
- 保障自己及家人、計劃理想未來之餘同時有機會享有稅務扣減優惠。
- 但攞錢方式就似強積金，年金只會係年金期派發，客戶不能夠自由提取年金。
- 以下是一個例子(圖4左\方)，一位單身人仕，假如在19/20課稅年度的入息是38萬元正，除了強積金及基本免稅額外沒有其他扣減或免稅額。
- 如有任何疑問，請諮詢稅務局 (網頁)或尋求您的獨立稅務、法律和會計顧問。
陳先生進修期間的開支可能較大，陳先生可決定暫停作出整筆供款以應付學費及住屋等費用; 待陳先生完成進修後，可再按其能力向TVC供款賬戶供款。 延期年金扣稅 由於陳先生是香港納稅人並有應課稅入息，透過作出TVC供款，每年或有機會享有最多港幣60,000元的香港個人入息稅稅務扣除，可節省稅款最高可達港幣10,200元。 陳小姐選擇了15年的累積期及以年繳方式繳付港幣38,000元的保費，只需繳付保費5年，即可於10年年金期獲得每月100%全保證年金入息 ， 屬於低風險投資保障。
延期年金扣稅: 年金穩賺不賠？
保險業監管局對本計劃之介紹書的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不作出任何陳述，並且明確表示，概不對因此計劃介紹書全部或部分內容而產生或因依賴這些內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本計劃受中銀人壽繕發的正式保單文件及條款所限制。 各項保障項目及承保範圍、條款及除外事項，請參閱相關保單文件及條款。 計劃允許成員定期或不定期地作出供款，而且金額不必和薪金掛夠，供款人可因應個人情況自由增加、減少、停止或重新開始供款。
強積金可扣稅自願性供款（Tax Deductible Voluntary 延期年金扣稅 Contributions，簡稱TVC）是在本課稅年度才生效的新的供款模式。 強積金成員只需開立TVC賬戶並供款，即可申請扣除個人入息稅。 另外，所有在TVC帳戶中的結餘，除符合法例訂明的特定情況外，無論是否有申請扣稅，都須存放至65歲退休時才可提取。
延期年金扣稅: 延期年金比較:延期年金貨幣
假設成員於課稅年度繳付的可扣稅自願性供款達港幣60,000元，並按17%累進稅率繳交個人入息稅。 納稅人(非信託人、營辦人和/或其他恒生集成信託計劃的營運人)需要在報稅表中自行申請TVC供款稅務扣除。 如你對自身的稅務狀況有任何疑問，請諮詢你的稅務顧問。 於年金期內，計劃預期在每個保單週年日向張先生的保單派發非保證每年紅利，張先生可將每年紅利積存於保單內生息，或按他的需要隨時提取作使用，為未來儲備更多資本，打造豐盛生活。 於保單終止時，一筆過非保證終期紅利(如有)或會向張先生或受益人派發，提高額外的潛在回報。
保柏非凡⾃願醫保計劃(智選)屬香港醫務衞生局認可的自願醫保計劃(認可產品編號F00040)，並由保柏(亞洲)有限公司(「保柏」)承保，保柏已獲保險業監管局授權在香港經營，並受其監管。 恒生銀行為保柏所授權分銷本計劃的保險代理商。 保柏會向恒生銀行就銷售本計劃提供佣金及業績獎金，而恒生銀行目前所採取之銷售員工花紅制度 ，已包含員工多方面之表現，並非只著重銷售金額。 對於恒生銀行與客戶之間因銷售過程或處理有關交易而產生的合資格爭議，恒生銀行須與客戶進行金融糾紛調解計劃程序；然而，對於有關產品的保單條款或質素(索償及服務)的任何爭議應由保柏與客戶直接解決。 「裕享」延期年金計劃2屬於合資格延期年金保單，但並不代表保單持有人及相關人士符合資格就已繳付的合資格延期年金保費，享有稅項扣減。 「裕享」延期年金計劃2的合資格延期年金保單性質取決於產品特點及保險業監管局發出的認證，而非按保單持有人及相關人士的個人情況而定。
延期年金扣稅: 服務
您可以於受保人仍然在世時，設立身故賠償及意外身故保障的領取安排，而兩者的領取安排必須相同。 延期年金扣稅 延期年金扣稅 您可選擇以一筆過或分期方式，即以10年期或20年期，每年一次定額向受益人支付相關賠償，預先為家人建立財務穩健的未來。 在有關年度實際已繳付的合資格保費方可獲扣除。 因此納税人在2021/22課税年度實際已繳付的保費30,000元可獲扣除，而餘額10,000元只可以在2022/23課税年度申請扣除。
你亦必須符合由稅務條例所訂的資格條件及香港特別行政區政府稅務局所發出的任何指引，才能就有關保費申請稅務扣減。 本產品所提供的任何稅務信息僅供參考，你不應僅根據此類信息做出任何與稅務相關的決策。 請注意可作稅務扣減的保費為扣除任何推廣優惠(如折扣、保費豁免等)後所支付的淨保費，實際稅務利益會根據你自身的狀況(如薪金收入、應評稅利潤等)而有所不同。
延期年金扣稅: 人壽保險
保費假期開始時，所有保單之附加保障（如有）將會被終止。 請注意，本選項不適用於任何選擇預繳保費之保單。 就本計劃已獲保監局認可之事宜，並不表示就本計劃下之保單所繳付的保費已合資格作稅項扣減。 保監局之認證只表示產品符合保監局規定的要求。 保監局之認證並不代表其對本保單的推介或認許，亦不保證本保單之商業利弊或其表現。
延期年金扣稅: 退休要幾多錢才夠?
一些強積金計劃亦設有保證基金，而且它們的保證回報甚至比年金的保證回報更高。 強積金保證基金的保證條款一般比可扣稅的條款較易達成，即是說如果能滿足可扣稅供款的法例要求，而且期間沒有調動基金資產，一般都可以滿足保證基金的保證條款。 延期年金扣稅 年金的回報可分為保證及非保證，年均整體回報大概只有4%，不過風險較低；但強積金有不同基金選擇，風險隨意，願意承受高風險的話，回報亦可以較年金的為高。
延期年金扣稅: 什麼是「年金」？
TVC供款屬自願性質，須受強制性供款適用的相同歸屬、保存及提取限制所規限。 TVC供款只可由合資格人士直接供款，因此僱主毋須參與。 延期年金扣稅 此外，透過永明金融退得「優」計算機和退得「優」Planner等網上數碼工具，讓客戶可只需幾分鐘即可幫您計算退休需要多少預算，一步一步達成他們的理想退休規劃。 2除精神科治療及於香港的私家醫院入住合資格病房級別以下之病房的現金保障外(如適用)，所有保障均適用於全球。