如要設立／更改TVC供款賬戶的每月直接支付安排，請填妥「設立／更改定期可扣稅自願性供款指示表格」。 延期年金扣稅 不論你是職場新鮮人、上班一族、已婚人士或準退休人士，都可透過本網頁內的「可申請扣稅方案例子」，了解如何加強保障兼享稅務扣減。 敬請務須參閱有關本計劃之主要產品推銷刊物、保單條款及由閣下的持牌保險中介人所陳述之說明文件以全面了解關於以上定義、收費、產品特點、不保事項及賠償給付條件等之詳情及完整條款及細則。 如更改年金款項開始年齡，您須於原定與更新後的年金款項開始年齡30日前申請，有關更改須受限於相關條款及細則。
同為納稅人的夫婦可自由分配合資格延期年金保費作稅務扣除，但他們須剔除對方已申請扣除的同一筆款項。 另外，須注意此港幣60,000元的扣除額為合資格延期年金保費及可扣稅強積金自願性供款共用。 豐碩延期年金計劃在保費繳付期、年金開始年齡、年金期上設有不同的選項，在保單生效前客戶能夠靈活地選擇以配合自身的需要和預算。 例如渴望提早退休的人士可以選擇在50歲為年金開始年齡。 豐碩延期年金計劃更有別於市面上的其他同類型產品，設有來自累積歸原紅利的非保證每月年金款項，可為客戶帶來複式回報。 李慶斌認為延期年金計劃可以透過財富以慢慢遞增的形式，達到理想的退休目標。
延期年金扣稅: 保險？即管問！
納税人可以申請扣除為自己及為配偶繳付的合資格年金保費。 但每名納税人的最高扣除額為60,000元，所以納税人只能申請扣除60,000元的合資格年金保費，而不是70,000元。 假設於保費年期內每位納稅人的薪俸稅和個人入息稅稅率稅率高達17%及每年高達HK$60,000稅務扣減額。 稅率可能會更改，相關詳情，請瀏覽稅務局網頁，並向專業稅務顧問徵詢稅務建議。 保費假期選項可以由第2個保單週年日起及受保人達70歲前行使。 保單持有人可以本公司指定的表格於保費假期之開始首日（即下個保單年度的第1日）不少於1個月前向本公司提交書面要求行使保費假期選項。
Blue為香港首間網上人壽保險公司，提供定息儲蓄保險、5年期高息儲蓄保險、人壽保險、意外保險、危疾保險、門診醫療保險等多種產品。 由獲取網上報價、付款、到申請索償，全程網上辦妥。 如在申請時遇到任何困難，或想與我們直接對話，了解更多有關保險計劃的細節，請聯絡我們的客服團隊，為你解決各種申請疑難。 年金是一種較長年期的保險產品，投保人向保險公司繳付保費後，可在指定年期內分期獲得保險公司派發的年金收入（例如10年內每月獲派固定金額），直至保險合約訂明的時期。
延期年金扣稅: 自願醫保扣稅要點填？
實際所需繳付的稅款與估算結果將有不同，如閣下有任何疑問，請諮詢稅務局或尋求閣下的獨立稅務、法律和會計顧問。 本計劃定期發放保證可支取現金，提供穩定收入來源，同時透過非保證紅利及終期紅利，帶來長線財富增長潛力。 24小時全球緊急支援服務保障由第三方服務供應商提供，中國人壽（海外）不會對其服務素質作保證，亦不會就有關服務的質素負上任何責任。
「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 保險公司會於每個課稅年度完結（即3月31日）後的40日內，向你發出周年報表，列出你在該課稅年度已繳交的合資格延期年金保費金額。
延期年金扣稅: 投保豐碩延期年金計劃可享最高可達8%保費回贈
註4：「保證回報率3.5% p.a.」是指在保單於5年期滿時的保證派息率。 由於將資金投放年金就會被「鎖住」，故此最好只用作資產配置的一部分，切忌用盡所有資金來購買。 如果選擇私營年金，更要特別留意當中包含保證與非保證回報。 若不幸選取了回報表現欠佳的私營年金，整體回報有可能不如理想。 年金基本上是「鬥長命」的遊戲，投保人的壽命越長，能獲得的回報就越多。 假設投保人投保港幣100萬，但該整筆款項並非「本金」，所以是無法一次過取回。
於保費繳付期後進行該提取，將會減少累積歸原紅利的面值與現金價值和未來的非保證每月年金款項。 根據保監局要求，QDAP的最早入息期為50歲，所以，我們會以各產品可選的最早入息期來比較，以下是市場上10個熱門QDAP，於60歲時期滿或退保的保證回報表現。 即是清楚列明了在計算薪俸稅時會納入「扣除」而非「免稅額了」。 對於繳交標準稅的人來說是一大喜訊，以每年60,000元上限來說，繳付標準稅的高薪一族，最高可節省9,000元稅款。 繳付合資格延期年金保費的個人扣稅上限為每年6萬元。
延期年金扣稅: 延期年金扣稅平台
如果納稅人有多於一份合資格延期年金保單，在申請扣稅時可以為多份合資格保單所繳付的保費申索扣除，不設上限。 目前香港人的預期壽命接近85歲，加上物價騰貴、醫療開支的預算，不少市民都會為退休後生活盤算。 在眾多金融產品中，合資格延期年金保單是其中一項可以扣稅的項目，廣為香港人歡迎，趁早籌劃人生下半場儲蓄的前提下，這款產品如何持續減輕你的稅務負擔？ 稅季臨近，保險業正全力發功，催谷可扣稅合資格延期年金保單（QDAP）的銷售，一人慳稅高達10,200港元，夫妻二人慳稅最多20,400港元。 除了政府扣稅「資助」的基本盤，大家更要關心產品本身的回報，兩者雙劍合璧，才可透過QDAP賺到盡！ 10Life比較市場上多個扣稅年金產品，發現產品定位各異，若着重扣稅效果，就要留意延期年金中期的儲蓄回報。
有關保險計劃之產品條款、細則及風險披露，請仔細閱讀有關計劃之產品小冊子及保單文件。 有關股東全資分紅計劃及股東全資分紅保單業務基金運作的更多資訊（例如投資策略及分紅理念），請參閱股東全資分紅計劃小冊子。 圖表1顯示，安盛、宏利、及永明金融均提供入息期為65至85歲的QDAP。 保誠QDAP入息期較遲起步，70歲才開始派錢至90歲。 若期望派息至長命百歲，上述產品中只有永明金融QDAP的入息期至100歲，長達35年，保障更回應到社會人口老化的需求。 本扣稅計算機並未因應您個別情況而產生本扣稅計算機參數以外的其他因素。
延期年金扣稅: 退休生活: 退休/退憂?
此資料並不能詮釋為在香港境外提供或出售或遊說購買任何保險產品。 如在香港境外之任何司法管轄區的法律下提供或出售任何保險產品屬於違法，保誠不會在該司法管轄區提供或出售該保險產品。 本扣稅計算機的需付稅款計算結果是按你在該課稅年度的應課稅入息實額以累進稅率計算；或以入息淨額以標準稅率計算，以較低者為準。 有關估算結果及所有信息僅供參考，詳情請參閱香港稅務局網頁。
如果大家在今年3月底前有買延期年金、強積金可扣稅自願性供款（TVC）及自願醫保這「扣稅三寶」，便可用來扣稅。 正如大家所知一樣，延期年金及TVC的扣稅額是共享的，每人最多6萬元，而自願醫保則最高可享8000元扣稅。 在考慮轉移強積金至另一個計劃前，應考慮清楚自己的個人需要、受託人服務、基金收費及表現等因素。 積金局網頁設有「強積金投資教育專題網站」、強積金基金平台、受託人服務比較平台及不同實用電子工具，供計劃成員使用。 上文提及，除了保證回報外，亦有非保證回報。 延期年金扣稅 由於非保證回報有可能會歸零，故大家在挑選年金計劃時，最好不要太看重這部分。
延期年金扣稅: 我們很快便會和您聯繫，請留下您的聯絡方法。
「易入息」延期年金計劃 (100%全保證)由恒生保險有限公司承保。 總括而言，消費者在選擇QDAP產品時，宜細閱比較產品，揀選合適的入息期，以合乎自身的退休計劃。 延期年金扣稅 此為基本計劃附加額外醫療計劃的年繳保費，未有計算額外保費(如有)及由保險業監管局徵收的保費徵費在內，所顯示之保費金額只供參考，並不能視為實際所需支付的保費。 每年自付費是指計劃賠償前保單持有人在該保單年度必須分擔的定額合資格醫療費用。
QDAP是長期保險產品，消費者在投保前需要留意自己的持續供款能力。 由於延期年金的資金流動性不高，尤其在保單早期，所以投保人亦要有其他流動資金，應付突發需要。 若投保人於保單早期退保，所領取的金額可能不足彌補已繳付的保費。 目前市面上QDAP產品的最短保證回本年是8年。
延期年金扣稅: 計劃特色
當指定保障項目的合資格醫療費用超出保誠靈活自主醫保計劃下個別項目的賠償限額時，額外醫療計劃可賠償超出相關限額的費用的最多80%，以額外醫療計劃的個別項目及每年最高總賠償額為限。 按所選的病房級別賠償全球合資格的醫療費用，提供更全面的保障，並可自選附加額外醫療計劃以加強保障，保證終身續保。 若年金領取人（即受保人）未有選擇領取方式，中國人壽（海外）將假設年金領取人選擇以現金支付形式即時提取每月年金入息。 若選擇分期派發方式，身故賠償及意外身故保障（如有）的餘額將於保單內積存生息2至派發期完結。
- 有關計劃之詳盡條款、規定及不保事項，概以有關保單為準。
- 您可以參閱評分方法，了解評分背後的假設處境及考慮因素。
- 表1用35歲以非吸煙男性作例子，供款期為5年，並於50歲起獲發年金，年金領取期為10年。
- 你可選擇以月繳或年繳方式繳交保費，輕鬆完成5年延期年金保費付款期，並享受10年的退休年金回報期。
- 但如果A君填4萬TVC扣稅額，再填2萬延期年金扣稅，他的配偶便可直接填6萬元扣稅額，二人可用盡12萬元的扣稅額上限。
- 假設成員於課稅年度繳付的可扣稅自願性供款達港幣60,000元，並按17%累進稅率繳交個人入息稅。
- 個別強積金計劃或設有最低或最高供款額要求。
；若選擇派息至100歲的版本，永明金融的保證入息每十年計約4.9萬美元，後者的每期保證收入雖被攤薄，但由於入息年期較長（長多15年），夠長命的話，總收入依然較高。 所以在衡量產品的選項時，客戶需在入息期及派發金額作取捨。 本扣稅計算機乃根據香港特別行政區稅務局(「稅務局」)於2020/21課稅年度資訊而建立，有關估算結果及所有信息僅供參考。 最終及實際節省的稅項及所需繳付之稅項應由稅務局確定為準。 此扣稅計算機不會收集或存儲您所輸入的任何數據。
延期年金扣稅: 年金扣稅年期
如您於每月年金入息派發前沒有選擇領取方式，我們將以現金支付每月年金入息。 納税人可在同一個課税年度申請扣除為一份或多於一份合資格延期年金保單而繳付的合資格年金保費。 但每名納税人可獲容許扣除的款額不得超過實際支付的合資格年金保費和可扣税强積金自願性供款的合計金額；或指明最高扣除額60,000元，數額以較低者為準。 只需5或10年的保費，本保險年金計劃提供每月年金入息2，扣稅優惠及各項保障，全力助您籌劃退休生活。
延期年金扣稅: 20 年度 最後扣稅日期: 2020年3月31日
無論基於任何原因，本文章所載之部分或全部內容均不得複製或進一步發放予任何人士或實體。 Joseph及太太均為納稅人，二人各自為自己購買了合資格延期年金保單，Joseph 每年繳交的保費為港幣90,000元；另外太太每年繳交的保費為港幣30,000元。 在這情況下，這對納稅夫婦每人可各自申請扣除港幣 60,000 元，合共為港幣120,000 元。 Peter為自己購買了兩份合資格延期年金保單，每年保費分別為港幣50,000元及港幣20,000元。 Peter申請的扣除額為港幣70,000元，超出了港幣60,000元的最高扣除額，即使他在第10部2a項填上港幣70,000元，他也只得港幣60,000元的最高扣除額。
延期年金扣稅: 年金比較：買年金還是儲蓄保險或定存?
2019/20及其後課税年度的指明最高扣除額(兩項合計)為60,000元。 保證金額顧名思義，是指受保人保證可以取回的金額。 非保證金額則會受保險公司的盈利、投資回報等因素影響，受保人有機會未能取回金額。 例如，投保人在40歲選購宏利歲稅樂享延期年金及萬通延期年金，5年供款期，10年領取年金期，投保人則可以在55歲開始領取年金。
延期年金扣稅: 年金扣稅例子：夫婦合併報稅用盡延期年金扣稅
年金、延期年金及可扣稅自願性供款皆是剛生效的措施，投保/供款者更可享稅待遇，不過不少打工仔應對這些扣稅政策未為了解。 為了悉除大家的疑慮，記者訪問了特許公認會計師公會資深會員（FCCA）、強積金工具書《積金大反擊－投資智勝七招》作者梁世傑解答一系列問題。 延期年金扣稅 如有充足資金又想找到高息的理財工具，可以考慮5年期儲蓄保險「WeSave高息儲蓄保E1」，雖然保單生效期間退保涉及收費，但5年期滿時的保證派息率可達每年3.5% p.a.
延期年金扣稅: 「年金」 「即期年金」「延期年金」 分別大解構, 邊種可扣稅?
如發現資訊有出入，請直接聯絡相關金融機構。 延期年金扣稅 例如，疫情下經濟轉差，投保人突然失業無能力支付保費。 就可以提前一個月通知保險公司，申請暫緩繳交保費。 那麼原定35歲就供完的年金，便可以順延至37歲才完成供款。 但值得留意，領取年金的入息期亦會相應延遲兩年才開始。
有關適用於合資格延期年金保單稅務優惠的進一步資料，請參閱 。 每名投保合資格醫療保障計劃(獲醫務衞生局認可的自願醫保計劃)的香港納稅人可就合資格保費扣稅。 每課稅年度可用作申請稅項扣減的保費上限為每名受保人港幣8,000元。 納稅人與受保人的關係須列載於《稅務條例》(第112 章)中「指明親屬」的涵義內。
延期年金扣稅: 年金扣稅上限及計算方法
即期年金：沒有累積期，投保人一次過繳付保費後，隨即每月領取年金收入。 例如，由政府推動的「香港年金計劃」便是即期年金。 即期年金一般較適合退休人士，因為他們一般擁有資金，但卻沒有收入。 退休人士可以部分積蓄購買即期年金，隨即獲取長期穩定年金收入。 根據投資者及理財教育委員會的資料，年金是一種長期保險產品，目的是幫助投保人把資金轉化為穩定現金收入。
而即使在選擇強積金計劃的層面上，計劃成員其實也有一定的選擇權，約7成的強積金資產（約$7,700億） 是可以根據計劃成員的個人意願，自行選擇強積金計劃。 以下介紹三種情況可供計劃成員自由選擇強積金計劃，讓打工仔成為「積金話事人」。 踏入2023年，本港迎來連串邁向經濟復常的利好消息，雖然環球市場仍存在不明朗因素，但投資氣氛明顯改善。 強積金1月份錄得6.1%的正回報，總資產值升至超過$11,200億，平均每名計劃成員的強積金資產約為$239,000。
七年間，已為超過3000家公司提供企業服務，包括基金及信託設立服務﹑離岸公司成立、秘書會計服務、稅務籌畫、財務盡職調查、內部監控和上市諮詢服務等。 馮南山是連城集團的合夥人，香港會計師公會及澳洲會計師公會會員。 10Life Financial Limited 是獲授權保險經紀公司，保監局牌照號碼為FB1526，其業務是營運保險比較平台，以及為客戶安排保險產品及服務。 10Life Financial 為 10Life集團全資擁有的子公司。 至於計及非保證回報的扣稅年金，9款產品中以滙豐保險最高（3.6%）。 如計及扣稅，非保證內部回報率（IRR）進一步提升至4.5%。
延期年金扣稅: 計算結果
保證內部回報率之計算包括i) 本計劃之已繳保費；ii) 保證每月年金入息；及iii) 保證期滿紅利。 而預期總內部回報率之計算則包括i) 本計劃之已繳保費；ii) 保證每月年金入息； iii) 非保證每月年金入息（如有）；iv) 保證期滿紅利；及v) 非保證期滿紅利（如有）。 Bowtie （「保泰人壽」）是持牌人壽保險公司及香港首間虛擬保險公司，致力於填補健康的保障缺口。